Szerző: Dr. Tomori Erika - Dr. Jarabin Csilla
Az összevont alapú felügyeletre vonatkozó szabályozás a tőkepiaci törvényben
A tőkepiaci törvény (Tpt.) legújabb - 2003. július 1-jén hatályba lépett - változásai közül a legterjedelmesebb az összevont alapú felügyeletre vonatkozó joganyag, mely intézmény bevezetését az Európai Unió vonatkozó irányelveivel való összhang megteremtése indokolta. Az összevont alapú felügyeletre irányadó leglényegesebb változásokat - a teljesség igénye nélkül - az alábbiakban foglalják össze a Gárdos, Füredi, Mosonyi, Tomori Ügyvédi Iroda szakértői.
Szemben a hitelintézetekről és a pénzügyi vállalkozásokról szóló törvénnyel (Hpt.) az összevont alapú felügyelet a Tpt.-ben minden előzményt nélkülöz. Bevezetését az Európai Unió vonatkozó irányelveivel való összhang megteremtése indokolta. Lényege, hogy a Felügyelet elsősorban az összevont alapú felügyelet alá tartozó befektetési vállalkozással szemben léphet fel -, bár ez nem jelenti azt, hogy bizonyos előírások betartását ne kérhetné számon a csoport más tagján akár közvetlenül is, - illetve, hogy az összevont alapú felügyeleti szabályozás eredményeként a csoport összevont alapon is köteles bizonyos követelményeknek (például nagykockázat-vállalási limiteknek és fizetőképességi mutatóknak) megfelelni.
Az alábbiakban az összevont alapú felügyelet intézményével kapcsolatban - terjedelmi korlátok miatt - csak a legfontosabb rendelkezésekre térünk ki.
A Tpt. hatályos szabályai szerint összevont alapú felügyelet alá tartozik az a befektetési vállalkozás, amelynek
Az összevont alapú felügyelet kiterjed az összevont alapú felügyelet alá tartozó befektetési vállalkozásra, és
A Felügyelet az általa vizsgált dokumentumok, illetve helyszíni ellenőrzés alapján is megállapíthatja a szoros kapcsolat fennállását, és összevont alapú felügyelet alá tartozónak minősíthet valamely magyarországi bejegyzésű befektetési vállalkozást, illetőleg meghatározhatja, hogy valamely vállalkozásra az összevont alapú felügyelet kiterjed. A Felügyelet ugyanakkor bizonyos helyzetekben mentesítheti is a fenti személyeket az összevont alapú felügyeleti körbe vonás alól, például, ha az érintett személy székhelye olyan külföldi országban van, amelynek jogrendszere nem teszi lehetővé a szükséges adatok, információk átadását, vagy az összevont alapú felügyeleti körbe történő bevonás félrevezető eredményre vezetne (különösen, ha az ellenőrző befolyásának vagy részesedési viszonyának időtartama előre láthatóan nem haladja meg az egy évet).
A Felügyelet az összevont alapú felügyelet alá tartozó személyeket az így összevont pénzügyi helyzeten alapulva felügyeli. Nem feladata tehát ezen társaságok prudens működésének egyedi alapú vizsgálata, elemzése, értékelése.
Az összevont alapú felügyeletről szóló rendelkezések között részletes szabályokat találunk az összevont alapú felügyelet alá tartozó befektetési vállalkozás prudens működésére, kockázatvállalására és a tőkemegfelelési előírásokra vonatkozóan. Az összevont alapú felügyelet alá tartozó társaságok speciális adat- és információ szolgáltatási kötelezettségét is szabályozza a Tpt. A Felügyelet az összevont alapú felügyelettel kapcsolatban felmerülő feladatai ellátása érdekében más személyektől is kérhet adatot, így az összevont alapú felügyelet alá
Az összevont alapú felügyelet alá tartozó befektetési vállalkozás és a pénzügyi holdingtársaság haladéktalanul köteles továbbá bejelenteni a szoros kapcsolat létrejöttét, módosulását, illetőleg megszűnését.
A Felügyelet jogosult folyamatosan ellenőrizni - helyszínen kívül, illetőleg helyszínen is - a Tpt.-ben foglalt fenti rendelkezések betartását, az összevont alapú felügyelettel kapcsolatban felmerülő feladatok ellátása érdekében átadott jelentések, adatok, információk hitelességét.
Budapest, 2003. szeptember
Honlapunk sütiket használ annak érdekében, hogy személyre szabott módon tudjuk megjeleníteni Önnek a tartalmakat. Kérjük, olvassa el Süti Kezelési Tájékoztatónkat, amelyben további információkat olvashat a sütikről és azok kezeléséről. Beállításait módosíthatja ezen a linken vagy saját böngészőjének beállításaiban.
Ezek a sütik szükségesek a weboldal futtatásához, és nem kapcsolhatók ki. Az ilyen sütik csak olyan műveletekre vonatkoznak, mint például a nyelv, az adatvédelmi preferenciák. Beállíthatja a böngészőjét, hogy blokkolja ezeket a sütiket, de webhelyünk esetleg nem megfelelően fog működik.
A Süti Adatkezelési Tájékoztatót megismertem és hozzájárulok ahhoz, hogy a Gárdos Mosonyi Tomori Ügyvédi Iroda, mint adatkezelő a Google Analytics sütikkel kapcsolatban az IP címemet statisztikai célból kezelje. Tudomásul veszem, hogy a hozzájárulásomat bármikor visszavonhatom.